丹寨县雅灰乡人民政府2019年度部门决算和“三公”经费决算公开说明

雅灰乡2019年度部门决算和“三公”经费决算公开说明

目  录

一、雅灰乡概况

（一）主要职能

（二）机构设置及部门决算单位构成

二、雅灰乡2019年度部门决算公开报表（见附表）

三、雅灰乡2019年度部门决算情况说明
　　（一）雅灰乡2019年度收入支出决算总体情况说明
    （二）雅灰乡2019年度收入决算情况说明

（三）雅灰乡2019年度支出决算情况说明

（四）雅灰乡2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）雅灰乡2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）雅灰乡2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）雅灰乡2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

（九）其他重要事项的情况说明

四、名词解释

一、雅灰乡概况

（一）主要职能

1.促进经济发展

⑴组织制定本乡产业发展规划，指导产业结构调整，形成地域产业特色。充分发挥能源、资源、人才优势；引导和鼓励农民搞好农业产业结构调整，发展区域经济。

⑵组织发展农村经济，强化惠农服务。对农民进行技能培训，促进农业新技术的推广。

2.加强社会管理

⑴依法执行财政管理，执行本级财政预算，加强政务、村务管理。

⑵加强义务教育、公共卫生，推行计划生育，控制人口增长，保护妇女、儿童和老人的合法权益。

⑶因地制宜，合理利用自然资源，保护改善生态环境。

3.提供公共服务

⑴生产保障。发展水利灌溉，加强道路、基础设施建设；协助电力部门，做好电力供应；督促危房改造，鼓励生态移民，改善民居条件；搞好农技推广、病虫害防治等方面的服务。

⑵教育保障。协助教育部门普及义务教育，提高农民的科学文化素质。

⑶医疗保障。促进农村医疗设施、医疗手段的完善和提高；确保新型农村合作医疗制度的建立和落实，提高参合率。

⑷ 养老保障。健全完善的养老制度。

⑸生活保障。加强村村通路（一事一议）、水、电、电视、电信等生活设施建设；协助民政部门完善农村特困户和社会兜底救助体系。

⑹生育保障。为控制人口数量、提高人口质量提供各种优生优育服务。

4.维护社会稳定

⑴维护社会安全秩序，妥善处理突发性、群体性事件，解决好各种利益矛盾和纠纷。

⑵加强安全生产监督管理，做好防灾减灾等工作。      

⑶开展社会主义民主与法治教育，贯彻执行国家法律法规和政策，增强农民的法律意识。

⑷协助派出所、司法所依法打击各种犯罪活动。

⑸做好信访及司法民调工作。

（二）机构设置。

雅灰乡人民政府下设党政办、文化站、安监站、财政所、综治办、事务办、计生办、残联、林业站、农推站、畜牧站、合医办、水利站、规划所、派出所、扶贫工作站、劳动和社会保障所；雅灰乡总编制人数为76人，其中行政编制37人，事业编制39人；在职实有人数67人，其中行政实有人数33人（其中行政工勤人员1人），事业实有人数34人，其中驻村干部9人；全乡退休人员12人，政府食堂及敬老院工勤人员3人。

二、雅灰乡2019年度部门决算公开报表（见附表）

三、雅灰乡2019年度部门决算情况说明
　　一）雅灰乡人民政府2019年度收入支出决算总体情况说明。

雅灰乡人民政府2019年度收支决算总计2189.09万元，与2018年相比，减少362.2万元，降低14.21%。主要原因是：县级整合项目资金，财政调减指标。

（二）雅灰乡人民政府2019年度收入决算情况说明。

本年收入合计1944.24万元，其中：财政拨款收入1886.28万元，占86.16%；上级补助收入无；事业收入无；经营收入无；附属单位缴款无；其他收入107.96万元，占5.4%。

（三）雅灰乡人民政府2019年度支出决算情况说明。

本年支出合计1977.14万元，其中：基本支出1089.98万元，占55.12%；项目支出887.16万元，占44.88%；上缴上级支出无；经营支出无；对附属单位补助支出无。

（四）雅灰乡人民政府2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明。

雅灰乡人民政府2019年度财政拨款收支决算总计2189.09万元。与2018年相比，减少362.2.5万元，降低14.21%。主要原因是：县级整合项目资金，财政调减指标。

（五）雅灰乡人民政府2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

1．一般公共财政拨款支出决算总体情况。

雅灰乡人民政府2019年度一般公共预算财政拨款支出1977.14万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少47.56万元，降低2.41%。主要原因是：县级整合项目资金，财政调减指标。

2．一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

雅灰乡人民政府2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务科目（201）支出726.49万元，占20.29%；社会保障和就业支出科目（208）支出136.75万元，占7.59%；医疗卫生与计划生育科目（210）支出78.75万元，占2.98%；节能环保科目（211）支出219.18万元，占12.72%；城乡社区科目（212）支出5.77万元，占0.54%；农林水科目（213）支出830.03万元，占50.03%；交通运输科目（214）支出12.29万元，占0.58%；资源勘探信息等科目（215）支出9.67万元，占0.48%；商业服务业等科目（216）支出30万元，占1.48%；住房保障科目（221）支出66.97万元，占3.31%。

3．一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

雅灰乡人民政府2019年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1994.24万元，支出决算为1977.14万元，完成当年预算的99.1%。决算数基本与预算数保持持平。

（六）雅灰乡人民政府2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

雅灰乡人民政府2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1089.98万元，其中：人员经费986.337万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费103.65万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）雅灰乡人民政府2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算8.28万元，比上年减少0.04万元，降低0.48%，减少原因是压缩“三公”经费开支。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年相比无增减；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低100%；公务接待费支出1.88万元，占22.71%，比上年增加0.02万元，增加1.06%，“三公”经费开支基本保持不变。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0万元。雅灰乡人民政府全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费4.79万元。主要用于公务车辆燃油及维修等。2019年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

（3）公务接待费1.88万元。具体是：

国内公务接待支出1.88万元，主要是上级单位检查工作、调研等。雅灰乡人民政府2019年国内公务接待30批次，235人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明。

雅灰乡人民政府2019年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

（九）其他重要事项的情况说明。

1．机关运行经费支出情况。

2019年雅灰乡人民政府机关运行经费支出95.86万元，比2018年减少10.1万元，降低9.53%，主要原因是严控“三公”经费支出。

2．政府采购支出情况。

2019年雅灰乡人民政府政府采购支出总额0万元。

3．国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，雅灰乡人民政府共有车辆4辆，其中， 一般公务用车2辆、特种专业技术用车1辆、其他用车1辆（其他用车主要是：应急车辆）；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

4．预算绩效管理工作开展情况

（1）项目绩效评价工作开展情况，包括项目绩效目标、支出绩效评价等情况。为更安全有效的使用资金，我乡对各类项目都开展绩效评价工作，编制绩效目标，进行绩效考核，及时整改发现的问题，不断完善绩效管理工作机制。2019年以财政扶贫产业为主，覆盖全乡贫困户，产业带动农民增收脱贫，项目支出887.16万元，主要用于扶贫产业发展支出、因户施策支出、乡村基础设施建设支出等。

（2）绩效评价工作取得的成效：一是编制好绩效目标并及时报送；二是探索绩效跟踪监控，加强过程监管；三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和成绩自查，在此基础上形成报告；四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接；五是健全绩效管理工作机制，明确责任分工，努力提高绩效管理工作水平。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、名词解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2019年度部门决算和“三公”经费决算公开.xls